ISA계좌란 무엇이며 4가지 종류 장단점 살펴보기

 

ISA계좌는 개인종합자산관리계좌로 한 개의 계좌로 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF, ELS 등 여러 가지 금융 자산을 종합적으로 관리할 수 있는 계좌입니다.

 

일반적인 주식 투자에 사용되는 계좌와 차이점이 무엇이길래 재테크를 잘 아시는 분들은 필수로 가입하라고 권유를 하는 걸까요?

 

ISA 상품이 2023년 부터는 국내 주식은 물론이고 공모 주식형 펀드 투자로 얻은 수익의 세금을 매기지 않기로 결정을 해서 투자자들의 관심을 많이 받고 있습니다.

 

얼마나 강력한 상품인지 알아보고 계좌를 어떻게 운영하면 좋을지 자세히 알아보겠습니다.

 

 

ISA계좌란?

 

 

ISA(Individual Saving Account)로 여러가지 금융 자산을 한 번에 관리를 할 수 있으며 가장 큰 특징으로 통합성, 손익통산, 비과세가 있습니다. 

 

저금리, 고령화 시대에 종합적으로 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기 위해서 만들어졌습니다.

 

ISA이전에 사용하던 재형저축, 소득공제장기펀드 등을 대체하기 위해서 개설이 되었습니다.

 

 

 

1. 통합성

 

통장 하나로 예금, 적금, 펀드는 물론이고 ETF, 리츠 등 여러가지 금융 상품을 한 번에 관리할 수 있어서 편리하게 이용이 가능합니다.

 

하지만 최근 증권사의 종합계좌가 거의 모든 금융상품 운영이 가능하므로 크게 의미가 없어진게 사실입니다. 

 

요즘은 증권사의 CMA계좌를 잘 선택하면 각종 혜택은 물론 다양한 상품 운영도 가능하니 아래 링크로 들어가서 자세한 정보를 얻으시는 것을 추천드립니다.

 

 

2. 손익통산

 

한 투자자가 각각 다른 계좌를 이용해서 예금과 펀드에 투자를 했고 예금 이자로 100만원을100만 원을 벌었지만 펀드 투자는 실패를 해서 100만 원을 손해를 봤다고 합니다.

 

전체적으로 봤을 때는 이익을 본 것이 없이 본전입니다. 

 

하지만 예금 이자 소득 100만원에 대한 소득세 15.4%인 15만 4천 원을 세금으로 납부를 해야 되기 때문에 결론적으로는 15만 4천 원 손해를 본 것입니다.

 

 

하지만 ISA의 경우에는 한 계좌에서 관리를 하기 때문에 결론적으로는 이익을 본 것이 없기 때문에 예금 이자 소득에 대한 세금을 납부를 하지 않아도 됩니다.한 계좌에서 수익과 손실을 계산하기 때문에 큰 장점으로 볼 수 있습니다.

 

 

 

3. 비과세

 

최소 200 ~ 최대 400만 원 까지 이익에 대한 세금이 비과세로 세금을 납부를 하지 않아도 됩니다. 

 

만약에 이익이 400만 원을 초과를 한다면 초과된 이익에 대해서만 세금을 납부를 하면 됩니다.

 

예를 들어서 700만 원 이익을 얻었다고 한다면 400만 원에서 초과된 금액인 300만 원에 대해서만 세금을 납부를 하면 됩니다.

 

 

 

ISA 가입 요건

 

• 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 15~19세
• 직전 3개년도 중에서 금융소득 종합과세 대상이 아닌 자 

금융소득 종합과세 대상자는 이자 및 배당소득이 2천만원을 넘는 사람을 말하며 예금이자로만 본다면 연이율 2%로 보면 10억원 이상을 보유한 사람으로 볼 수 있어서 제외가 됩니다.

 

금융소득종합과세 대상자가 이런 상품에 가입하는 일은 없겠죠.

 

ISA의 4가지 종류

 

가입 유형에 따라서 200 ~400만 원으로 세제 혜택이 다릅니다.  일반형, 서민형, 청년형, 농민형으로 구분이 됩니다.

 

서민형이나 농민형 자격 조건이 된다면 세금 혜택이 더 많기 때문에 조건을 따져보시는 것을 추천드립니다.

 

ISA계좌 가입 유형

구분	청년형	일반형	서민형	농어민형
대상	15~29세 (병역 기간 차감)	근로, 사업소득자	총급여 5천 이하 종합소득 3천 5백 이하	농어민 (소득 기준 초과시 일반형 적용)
의무 계약 기간	3년	5년	3년	3년
비과세 한도	200만원	200만원	400만원	400만원

 

의무 가입 기간

 

의무 가입 기간은 3년입니다. 3년 이내에 해지를 할 경우는 세금 혜택을 받지 못합니다. 하지만 납입한 원금 이내의 범위에서 자유롭게 중도 인출이 가능하므로 가능하면 해지하지 않는 것을 추천드립니다.

 

만기연장도 가능해서 3년 이상 가입도 가능하지만 만기연장 시점에서 다시 소득요건을 따지기 때문에 서민형으로 만기연장을 했으나 연장하는 시점에 소득요건이 맞지 않으면 일반형으로 전환이 되면서 400만 원의 세금 혜택이 아니라 200만 원으로 혜택을 받을 수 있는 점 참고 바랍니다.

 

 

 

운영 유형

 

신탁형, 중개형. 일임형 3가지가 있습니다.  신탁형과 중개형은 가입자가 직접 상품을 경절을 할 수 있고 일임형은 말 그대로 모든 것을 금융기관에 맡기고 알아서 투자를 하도록 하는 것이 차이점입니다.

 

대신에 신탁형과 중개형의 중개 수수료 0~0.5% 수준보다 일임형이 0.5~1.0%으로 중개 수수료가 높습니다.

 

정확한 수수료는 은행 및 증권사마다 다르므로 직접 문의하시는 것을 추천드립니다.

 

 

 

• 신탁형 : 가입자가 직접 투자상품 선택, 예금, 펀드 ETF, RP 등 거의 모든 상품 투자 가능, 예금 가입 가능
• 중개형 : 가입자가 직접 투자상품 선택, 주식 투자 가능
• 일임형 : 투자 전문가가 운용, 펀드 혹은 ETF 운용

 

ISA계좌 단점

 

지금은 가입하는 분들도 적고 인기가 없습니다. 왜냐하면 운용 수수료 때문입니다.

 

하지만 2023년 모든 수익에 대해서 세금을 매기지 않도록 계획이 되어 있어서 2023년에 가입하는 것이 이득일 것으로 생각됩니다.

 

펀드는 약 1%, 심지어 예금에도 0.1% 정도 운용수수료가 붙습니다.

 

그리고 의무가입 기간이 끝나면 만기일에 모든 금융자산이 청산됩니다. 그 시점에 투자한 주식이나 펀드가 수익을 볼지 손해를 볼지 모르는 게 갑자기 환매가 진행이 되면 투자자 입장에서는 리스크가 아주 큽니다. 

 

따라서 손해를 볼 거 같으면 미리 만기 연장을 해야 손해를 보지 않고 운용이 가능합니다.

 

 

마치며

 

ISA계좌가 무엇이며 어떤 장단점이 있는지 알아보았습니다.

운용 수수료가 있기 때문에 세금 혜택이 좋다고 하더라도 활용성이 떨어지는 것은 사실입니다.

 

2023년에 정책이 바뀌고 새롭게 출시되는 상품을 살펴보고 가입하는 것을 추천드립니다.